Financiële toelichting
|
Deelprogramma 3.4 Sport en bewegen Beleidsveld |
Primitieve begroting 2024 |
Actuele begroting 2024 |
Prognose VGR 24-2 |
Verwachte afwijking VGR 2024 |
|
Lasten |
||||
|
03.4.1 Sportieve infrastructuur |
35.512 |
36.003 |
33.093 |
2.910 |
|
03.4.2 Ontwikkelen sportief kapitaal |
2.334 |
2.555 |
2.555 |
0 |
|
Totaal lasten |
37.846 |
38.558 |
35.648 |
2.910 |
|
Baten |
||||
|
03.4.1 Sportieve infrastructuur |
10.971 |
10.923 |
10.579 |
-344 |
|
03.4.2 Ontwikkelen sportief kapitaal |
964 |
1.185 |
1.185 |
0 |
|
Totaal baten |
11.935 |
12.107 |
11.763 |
-344 |
|
Reserve mutaties |
||||
|
Totaal toevoegingen |
296 |
296 |
296 |
0 |
|
Totaal onttrekkingen |
315 |
620 |
620 |
0 |
|
Totaal deelprogramma 3.4 |
-25.892 |
-26.127 |
-23.561 |
2.566 |
Toelichting van het verschil tussen de actuele begroting 2024 en de prognose 2024 (alleen bij verschillen in baten en lasten > 500 duizend euro).
|
03.4.1 Sportieve infrastructuur |
Lasten |
Baten |
|
Plankosten Kardinge |
1.300 |
|
|
Sinds 2023 hanteren wij de strategische investeringsagenda (SIA) waarvan het project Kardinge onderdeel uitmaakt. In 2024 is hiervoor 1,5 miljoen euro beschikbaar gesteld. De omvang van de investeringsopgave binnen de SIA en het knellende financiële perspectief noodzaakt ons om een brede afweging te maken. Dit zorgt er onder meer voor dat we de uitwerking van de plannen voor de ontwikkeling van Kardinge faseren. Hierdoor resteert naar verwachting van de beschikbare middelen 1,3 miljoen euro aan het einde van het jaar |
|
|
|
Meerjarenonderhoudsplan (MJOP) sportgebouwen |
773 |
|
|
Vanuit de verwachting dat het MJOP geactualiseerd zou zijn, hebben we in de begroting 2024 rekening gehouden met een hogere dotatie aan de onderhoudsvoorziening. Omdat de actualisatie nog niet is afgerond, hebben we nog geen onderbouwing om de dotatie al te verhogen en realiseren we een voordeel van 500 duizend euro. Daarnaast voeren we vanwege de onderhanden zijnde actualisatie de reguliere jaarlijkse prijsindexatie niet door. Van het budget dat hierdoor resteert (353 duizend euro) zetten we dit jaar incidenteel 80 duizend euro in voor het MJOP proces. Per saldo verwachten we daardoor een voordeel van 773 duizend euro. |
|
|
|
Kapitaallasten |
520 |
|
|
Bij het instellen van de voorziening voor meerjarenonderhoud sportgebouwen is het budget voor de vervangingsinvesteringen apart gezet. Door fluctuaties in vervangingen valt hieruit incidenteel 405 duizend euro vrij (inclusief vrijval Kardinge). Daarnaast is er 115 duizend euro vrijval op kapitaallasten doordat projecten nog onderhanden zijn. |
|
|
|
Opruimen SBR korrels kunstgrasvelden |
439 |
|
|
In het meerjarenbeeld hebben we voorzien in de vervanging van kunstgrasvelden waarin schadelijk rubber (SBR) is verwerkt en in het opruimen van SBR-korrels rondom de velden. Van de middelen die in 2024 begroot zijn voor vervanging hebben we een deel pas later nodig. In 2024 verwachten we daardoor 439 duizend euro voordeel. |
|
|
|
Projecten, onderzoek en exploitatie |
30 |
-210 |
|
We hebben 30 duizend euro lagere lasten dan begroot voor diverse projecten en voor onderzoekskosten. Aan de batenkant hebben we een nadeel van 210 duizend euro. Uit analyse is gebleken dat een aantal inkomsten structureel lager is dan begroot. Dit betreft inkomsten zwemwater (vanwege lagere tarieven voor een zwemvereniging), ijs en gymzalen (hier is ooit een stelpost opgenomen waar geen inkomsten tegenover staan). Bij de begroting 2025 is hiervoor een knelpunt ingediend. |
|
|