Financiën

Deelprogramma 3.1 Werk en inkomen

Primitieve begroting 2026

Actuele begroting 2026

Prognose VGR 26-2

Verwachte afwijking VGR 2026

Lasten

335.448

341.632

334.173

7.459

Baten

217.717

222.502

222.425

-77

Saldo voor reservemutaties

-117.731

-119.130

-111.748

7.382

Reserve mutaties

Totaal toevoegingen

0

0

0

0

Totaal onttrekkingen

1.447

1.822

1.822

0

Totaal deelprogramma 3.1

-116.284

-117.308

-109.926

7.382

3.1 Werk en inkomen

Lasten

Baten

BUIG

2.579

In het voorjaar van 2026 hebben we inzicht gekregen in het aandeel van de gemeente Groningen in de landelijke bijstandsuitgaven in 2025. Dit aandeel was opnieuw lager dan in het jaar ervoor en lager dan waarmee is gerekend bij het opstellen van de gemeentebegroting 2026. Ook in 2026 ontwikkelt het aantal bijstandsuitkeringen zich gunstiger dan landelijk. Deze positieve ontwikkeling schrijven we toe aan de verbetering van onze dienstverlening op het gebied van werk en ontwikkeling waaraan we de afgelopen jaren hard hebben gewerkt. Naar verwachting komen de bijstandsuitgaven in 2026 2,6 miljoen euro lager uit dan begroot.

Participatiewet in balans - incidentele middelen

1.159

In de septembercirculaire 2025 heeft het Rijk voor de periode 2025-2030 middelen beschikbaar gesteld om de Participatiewet ter vereenvoudigen en te verbeteren. Wij verwachten dat de besteding van de middelen van de jaarschijven 2025 (818 duizend euro) en 2026 (341 duizend euro) in 2027 en 2028 plaats gaat vinden.

Sociale Werkvoorziening en Nieuw Beschut

 957

    77

Beschut bedrijf (lasten -21/ baten 266 )

De gemiddelde aantallen medewerkers SW en Nieuw Beschut zijn lager dan begroot. Dit geeft verschillende voor- en nadelen bij lasten en baten die nagenoeg tegen elkaar wegvallen.

Het voordeel bij de baten betreft de hogere omzet en behaalde bonus van Defensie.

Detachering (lasten 338/ baten -189 )

We hebben minder uitvoeringskosten dan begroot (voordeel 189 duizend euro), mede door afname van de SW doelgroep (betreft de oude WSW-regeling waarvoor een sterfhuisconstructie geldt, de doelgroep neemt af door pensionering, arbeidsongeschiktheid en overlijden, er is geen sprake van nieuwe instroom)

Deze afname zorgt ook voor lagere salariskosten (voordeel 34 duizend euro) en overige personeelskosten (voordeel 109 duizend euro, het gevolg van onderbezetting).

De kleiner wordende doelgroep leidt ook tot lagere opbrengsten uit detachering (nadeel 189 duizend euro), mede doordat het aantal plaatsingen bij beter betalende opdrachtgevers afneemt

Algemene uitvoeringskosten en instroomportaal (lasten -193)

Een deel van de formatie die we inzetten voor doorontwikkeling iederz brengen we ten laste van het reguliere budget voor uitvoeringskosten. Hierdoor hebben we meer lasten dan begroot.

Doorontwikkeling sociaal ontwikkelbedrijf (lasten 833)

Via de meicirculaire 2025 is in 2026 1,2 miljoen euro beschikbaar gesteld voor doorontwikkeling iederz. Naar verwachting zetten we 833 duizend euro in 2026 nog niet in. Dit komt onder meer doordat we een deel van de uitvoeringskosten dekken vanuit reguliere budgetten. Daarnaast bevinden diverse deelprojecten zich nog in de opstartfase waardoor deze nog niet tot bestedingen leiden in 2026. De niet ingezette middelen zetten we in de komende jaren in.

Basisbaan

 854

  -554

Het aantal gerealiseerde basisbanen is lager dan begroot (gemiddeld 12 fte lager), onder meer door lagere instroom en doordat kritischer wordt gekeken naar contractverlenging. We hebben hierdoor lagere personeelskosten (voordeel lasten 939 duizend euro) maar ook lagere opbrengsten vanuit loonkostensubsidie (nadeel baten 534 duizend euro).

Overige bedrijfsvoeringskosten

  755

Als gevolg van incidentele financiële compensatie vanuit het Rijk, onder meer voor de uitvoeringskosten inzake Kindertoeslagenaffaire en TOZO, realiseren we in 2026 een voordeel van 755 duizend euro op bedrijfsvoeringskosten.

Werk in Zicht

 500

We hebben in 2026 4,0 miljoen euro aan middelen ontvangen vanuit Nij Begun voor onder meer Nij Begun banen en Kansrijk Talent. De uitgaven vallen naar verwachting deels in 2027, hierdoor hebben we in 2026 0,5 miljoen euro lagere lasten.

Schuldhulpverlening - incidentele middelen

   482

Via de meicirculaire 2026 hebben wij van het Rijk 482 duizend euro ontvangen voor vroegsignalering (onderdeel van het IBO maatregelenpakket). Wij verwachten dit bedrag in 2027 in te zetten, onder andere voor de pilot met Menzis.

Inburgering

    331

We verwachten per saldo een voordeel van 331 duizend euro. Enerzijds hebben we via de septembercirculaire 2026 689 duizend euro aan extra middelen ontvangen voor uitvoeringskosten inburgering, dit geeft een voordeel. Anderzijds hebben we een nadeel van 358 duizend euro, met name door hogere ambtelijke personeelskosten als gevolg van ziektevervanging en tijdelijke inhuur van een afdelingshoofd.

ESF

   246

Op basis van de voorlopige subsidiebeschikking ontvangen we 599 duizend euro subsidie in 2026. We verwachten in 353 duizend euro nodig te hebben voor dekking van lasten. Dit geeft een voordeel van 246 duizend euro.

Loonkostensubsidie

  241

Van de loonkostensubsidie die het Rijk via het nader voorlopig budget heeft toegekend, zetten we naar verwachting 241 duizend euro niet in. Dit komt doordat de groei van basisbanen en Nieuw Beschut langzamer gaat dan verwacht.

Bijzondere bijstand

 -354

   400

We hebben 354 duizend euro hogere verstrekkingen, met name door de kosten van aanvullende bijstand voor jongeren van 18-21 jaar die in een instelling verblijven (270 duizend euro). Daarnaast stijgen ook de kosten voor overige verstrekkingen.

Doordat meer bijzondere bijstand wordt verstrekt als leenbijstand hebben we 400 duizend euro hogere ontvangsten.

Overig

  398

Overige verschillen tellen op tot een voordeel van 398 duizend euro.