Financiën

Deelprogramma 4.3 Algemene inkomsten en post onvoorzien

Primitieve begroting 2025

Actuele begroting 2025

Prognose VGR 25-1

Verwachte afwijking VGR 2025

lasten

9.772

9.772

2.755

7.017

baten

919.616

921.834

923.905

2.071

Saldo voor reservemutaties

909.844

912.062

921.150

9.088

Reserve mutaties

Totaal toevoegingen

0

0

0

0

Totaal onttrekkingen

0

0

0

0

Totaal deelprogramma 4.3

909.844

912.062

921.150

9.088

Deelprogramma 4.3 Algemene inkomsten en post onvoorzien

Lasten

Baten

Gemeentefonds

0

400

Landelijke ontwikkelingen 2025 (1)
Het accres op de algemene uitkering is bijgesteld in de meicirculaire 2025. Het prijsaccres is verhoogd wat leidt tot een voordeel van 6 miljoen euro.
De verwachte onderuitputting van het BTW-compensatiefonds in 2024 komt uit op bijna 5,3 miljoen euro. Dat is zo’n 1,85 miljoen euro lager dan we hadden geraamd op basis van de verwachting bij de septembercirculaire 2024. Per saldo is het resultaat 4,15 miljoen euro voordelig.

Plaatselijke ontwikkelingen 2025 (2)
De algemene uitkering gemeentefonds wordt verdeeld via diverse verdeelmaatstaven. De inschatting van de maatstaven is geactualiseerd. Bijstelling van diverse maatstaven en de uitkeringsfactor leiden tot een nadelige bijstelling van 1,6 miljoen euro. De belangrijkste ontwikkelingen die hieraan ten grondslag liggen zijn een lager aantal bijstandsontvangers en een lagere verwachte ontwikkeling van inwoners en woonruimten. Daarnaast ontvangen we in de meicirculaire 2025 geld voor werkzaamheden in en voor opvangcentra van asielzoekers. In de dekking van deze kosten is in de begroting 2025 al voorzien zodat deze middelen kunnen vrijvallen à 681 duizend euro. Per saldo is het resultaat 900 duizend euro nadelig.

Voorgaande jaren (2024)
Uit de meicirculaire 2025 blijkt dat de ruimte onder het plafond BTW-compensatiefonds in 2024 uitkomt op bijna 5,3 miljoen euro. Dat is zo’n 1,85 miljoen euro lager dan we hadden geraamd op basis van de verwachting bij de septembercirculaire 2024.
In de meicirculaire 2025 is aangegeven dat de uitkeringsfactor in 2024 is verlaagd met 2 punten vanwege de ontwikkeling van maatstaven. Dit is een nadeel van 1,0 miljoen euro.
Per saldo is het resultaat 2,85 miljoen euro nadelig.

Treasury

Op basis van de gehanteerde systematiek, zoals vastgelegd in het Handboek Treasury, berekenen we de financieringsbehoefte, de rentelasten en het RenteOmslagPercentage (ROP) van een bepaald begrotingsjaar al in februari van het voorafgaande jaar. Op basis van de vastgestelde systematiek houden we bij die berekening nog geen rekening met het onverdeelde resultaat in het jaar voorafgaande aan de berekening (omdat er nog niet beslist is wat er mee wordt gedaan) en uiteraard ook niet met het resultaat van het jaar waarin de berekening gemaakt wordt. In concreto heeft dit ertoe geleid dat de relatief omvangrijke resultaten van 2023 en 2024 niet zijn meegenomen bij de bepaling in februari 2024 van de financieringsbehoefte, rentelasten en ROP ten behoeve van de begroting 2025 en dat dit nu tot een groot voordeel heeft geleid bij de VGR-1 van 2025.

7.0177

553

Deelnemingen

Het in 2025 te ontvangen dividend over de deelneming in Enexis valt hoger uit dan begroot.

0

1.118

Overig

0

0

Er zijn geen overige ontwikkelingen met budgettaire gevolgen.