Financiële toelichting
|
Beleidsveld |
Primitieve begroting 2023 |
Actuele begroting 2023 |
Prognose VGR 23-2 |
Verwachte afwijking VGR 2023 |
|
Lasten |
||||
|
04.3.1.Algemene Inkomsten |
8.958 |
9.050 |
8.950 |
100 |
|
04.3.2.Post Onvoorzien |
179 |
179 |
179 |
0 |
|
Totaal lasten |
9.137 |
9.229 |
9.129 |
100 |
|
Baten |
||||
|
04.3.1.Algemene Inkomsten |
785.919 |
791.364 |
796.223 |
4.859 |
|
04.3.2.Post Onvoorzien |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Totaal baten |
785.919 |
791.364 |
796.223 |
4.859 |
|
Reserve mutaties |
||||
|
Totaal toevoegingen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Totaal onttrekkingen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Totaal deelprogramma 4.3 |
776.782 |
782.135 |
787.095 |
4.960 |
Toelichting van het verschil tussen de actuele begroting 2023 en de prognose 2023 (alleen bij verschillen in baten en lasten > 500 duizend euro).
|
4.3.1 Algemene inkomsten |
Lasten |
Baten |
Saldo |
|
Afwijking (bedragen x 1.000 euro) |
100 |
4.859 |
4.960 |
|
Onroerend zaakbelasting (V 2,5 miljoen euro) We verwachten een meeropbrengst OZB van 2,5 miljoen euro voor 2023. Dit wordt met name verklaard doordat de economische waarde van de woningen en bedrijven in de stad hoger uit valt dan ten tijde van de berekening van de tarieven werd voorzien. Op dat moment waren de taxaties van de woningen en bedrijven niet afgerond en voor het niet getaxeerde deel hebben we aannames gedaan. In werkelijkheid vallen de taxaties hoger uit.
Logiesbelasting (V 300 duizend euro) De aanslagen logiesbelasting worden pas na afloop van het belastingjaar opgelegd. Zo worden de aanslagen over 2022 pas in de tweede helft van 2023 opgelegd. Op basis van de realisatie tot nu toe en een inschatting van de nog op te leggen aanslagen houden we rekening met een hogere opbrengst 300 duizend euro. De effecten van Corona zijn geringer geweest dan waar in de raming rekening mee was gehouden.
Vrijval compensatie OZB (V 100 duizend euro) Bedrijven in Haren en Ten Boer betalen na de herindeling meer OZB dan daarvoor. Daarom is een compensatieregeling getroffen. Wij verwachten 100 duizend euro minder hiervoor uit te geven dan begroot.
Dividenden (V 1,3 miljoen euro) Aan dividenden verwachten wij een incidenteel voordeel van 1,3 miljoen euro. Dit voordeel wordt vooral gerealiseerd door een hogere dividenduitkering van Enexis en de BNG over 2022. Het gaat om het dividend van Enexis dat 1,2 miljoen euro hoger ligt dan begroot in verband met de gedeeltelijke uitkering van de boekwinst die is behaald op de verkoop van deelneming Fudura in 2022. Deze meevaller is incidenteel. Daarnaast ligt het dividend van BNG 115 duizend euro hoger dan begroot door de goede gang van zaken in 2022.
Treasury (V 800 duizend euro) We verwachten een voordeel op de rentelasten van 800 duizend euro. Dit wordt vooral veroorzaakt door een lager volume aan aangetrokken langlopende leningen dan wij hebben begroot. Dit voordeel wordt deels te niet gedaan doordat we in versterkte mate gebruik maken van kortlopende leningen, omdat we het aantrekken van langlopende leningen uit willen stellen tot 2024. We verwachten namelijk dat de rente op langlopende leningen dan licht gedaald zal zijn ten opzichte van het huidige niveau.
|
|
|
|